28 Gen Polizza D&O per gli Enti del Terzo Settore

La Polizza Directors & Officers Liability (D&O) per gli Enti del Terzo Settore (ETS) è una copertura assicurativa pensata per tutelare, secondo le condizioni previste dal contratto, amministratori, dirigenti e altri soggetti che ricoprono incarichi di responsabilità dalle conseguenze patrimoniali derivanti da richieste di risarcimento connesse alle loro funzioni.

Gli amministratori e gli altri componenti degli organi di governo di un ETS possono infatti essere chiamati a rispondere delle conseguenze di atti, decisioni od omissioni compiuti nell’esercizio del proprio incarico. Per questo motivo, una polizza D&O per il Terzo Settore può rappresentare uno strumento di tutela per le persone che assumono responsabilità all’interno dell’organizzazione.

Per conoscere le soluzioni assicurative disponibili, è possibile richiedere un preventivo per l’Assicurazione Volontari Terzo Settore con eventuale estensione per la tutela legale degli amministratori, in base alle condizioni previste dalla copertura.

Che cos’è la Polizza D&O per gli ETS?

La Polizza D&O (Directors & Officers Liability) è una copertura di responsabilità civile patrimoniale destinata, in base alle condizioni contrattuali, alle persone fisiche che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo all’interno di un’organizzazione.

Nel contesto del Terzo Settore, una copertura D&O può riguardare, secondo quanto previsto dalla specifica polizza, soggetti come:

• amministratori e componenti degli organi direttivi;
• dirigenti e direttori;
• componenti dell’organo di controllo;
• componenti dell’Organismo di Vigilanza previsto dal D.lgs. 231/2001;
• altri soggetti ai quali la polizza estende espressamente la propria operatività.

È importante verificare sempre il perimetro degli assicurati previsto dal contratto: non tutte le figure indicate sopra sono automaticamente comprese in ogni polizza D&O.

Quali responsabilità hanno gli amministratori di un ETS?

Il Codice del Terzo settore, all’articolo 28, stabilisce che gli amministratori, i direttori generali, i componenti dell’organo di controllo e il soggetto incaricato della revisione legale dei conti rispondono nei confronti dell’ente, dei creditori, del fondatore, degli associati e dei terzi secondo le disposizioni del Codice civile richiamate dalla norma, in quanto compatibili.

La responsabilità degli organi dell’ente può quindi assumere rilievo, a seconda dei casi, in presenza di comportamenti o decisioni che abbiano provocato un danno e per i quali ricorrano i presupposti previsti dalla legge.

Tra le situazioni che possono determinare contestazioni o richieste di risarcimento rientrano, a titolo esemplificativo:

• errori o omissioni nell’esercizio delle proprie funzioni;
• mancati o insufficienti controlli;
• decisioni adottate in violazione di obblighi di legge o dello statuto;
• atti compiuti oltre i poteri attribuiti all’incarico;
• altre condotte che possano determinare una responsabilità nei confronti dell’ente o di terzi.

La responsabilità deve comunque essere valutata caso per caso, sulla base delle norme applicabili e delle circostanze concrete. La presenza di una carica volontaria o non retribuita non significa, di per sé, che non possano sussistere responsabilità.

Cosa copre una Polizza D&O?

Una Polizza D&O può tutelare gli assicurati dalle perdite patrimoniali derivanti da richieste di risarcimento presentate nei confronti degli stessi per atti illeciti commessi nell’esercizio delle funzioni assicurate, secondo quanto previsto dalle condizioni di polizza.

Le coperture D&O sono normalmente caratterizzate da una disciplina contrattuale specifica e possono operare secondo una logica claims made, nella quale assume rilievo il momento in cui la richiesta di risarcimento viene presentata, oltre alle ulteriori condizioni previste dal contratto.

In base alla specifica copertura, possono essere previste garanzie relative a:

• risarcimenti dovuti a seguito di una richiesta coperta;
• spese di difesa legale;
• altre spese o perdite previste dalle condizioni di assicurazione.

Per conoscere con precisione cosa è assicurato, quali sono i massimali, le franchigie, i limiti e le condizioni operative, è sempre necessario consultare il set informativo e le condizioni della specifica polizza.

Chi può essere considerato terzo?

La definizione di terzo dipende dalle condizioni contrattuali della polizza. In alcune coperture possono essere ricompresi, secondo specifiche modalità, anche l’ente stesso, gli associati o altri soggetti nei confronti dei quali venga avanzata una richiesta di risarcimento coperta.

È quindi importante non considerare automaticamente l’ente, i soci o gli associati come terzi ai fini della D&O: la relativa definizione deve essere verificata nel contratto assicurativo.

Quali sono i vantaggi della Polizza D&O per un ETS?

Una Polizza D&O può offrire diversi vantaggi a un Ente del Terzo Settore, soprattutto quando l’organizzazione affida responsabilità rilevanti a persone che operano negli organi di amministrazione e controllo.

• Protezione del patrimonio personale: nei limiti e alle condizioni previste dalla polizza, può contribuire a gestire le conseguenze economiche di richieste di risarcimento rivolte agli assicurati.
• Tutela degli organi direttivi: offre uno strumento di protezione per chi assume responsabilità decisionali all’interno dell’ente.
• Maggiore sicurezza nella governance: una corretta gestione dei rischi può contribuire a rendere più strutturata la governance dell’organizzazione.
• Supporto alla gestione delle controversie: quando previsto dalla copertura, possono essere comprese anche le spese di difesa legale.

Quali sono le esclusioni della Polizza D&O?

Le esclusioni variano in funzione della compagnia, del prodotto assicurativo e delle condizioni contrattuali. Non esiste quindi un elenco identico per tutte le Polizze D&O.

A titolo esemplificativo, le condizioni di assicurazione possono prevedere esclusioni o limitazioni relative a:

• atti dolosi o fraudolenti, nei limiti previsti dalla legge e dal contratto;
• vantaggi o profitti personali ottenuti illecitamente;
• sanzioni, multe, ammende o altre somme non assicurabili;
• danni a persone o cose, quando rientrano in garanzie differenti dalla responsabilità patrimoniale;
• specifiche attività o responsabilità professionali;
• determinate controversie contrattuali;
• eventi o richieste espressamente esclusi dalle condizioni di assicurazione.

Prima della sottoscrizione è quindi fondamentale leggere le esclusioni, i limiti di indennizzo, le franchigie, i massimali e le condizioni di operatività della polizza.

D&O e assicurazione dei volontari: due esigenze diverse

La Polizza D&O e l’assicurazione dei volontari rispondono a esigenze differenti e possono essere complementari all’interno della gestione dei rischi di un ETS.

La D&O è rivolta principalmente alla tutela delle persone che ricoprono determinati incarichi di amministrazione, direzione o controllo, mentre l’assicurazione dei volontari riguarda i rischi connessi all’attività di volontariato.

Il Codice del Terzo settore prevede specifici obblighi assicurativi per gli ETS che si avvalgono di volontari, relativamente agli infortuni e alle malattie connessi allo svolgimento dell’attività di volontariato e alla responsabilità civile verso terzi.

Per questo motivo, una corretta gestione assicurativa dell’ente può richiedere l’utilizzo di più strumenti di tutela, ciascuno destinato a coprire rischi differenti.

Con l’Assicurazione Volontari Terzo Settore di SISCOS è inoltre possibile richiedere, secondo le condizioni disponibili, l’estensione per la tutela legale degli amministratori.

Domande frequenti sulla Polizza D&O per gli ETS

Che cos’è una Polizza D&O?

La Polizza D&O, acronimo di Directors & Officers Liability, è una copertura di responsabilità civile patrimoniale destinata a tutelare, secondo le condizioni contrattuali, persone che ricoprono incarichi di amministrazione, direzione o controllo dalle conseguenze economiche di determinate richieste di risarcimento.

Gli amministratori di un ETS possono essere personalmente responsabili?

Sì. L’articolo 28 del Codice del Terzo settore prevede specifiche responsabilità per amministratori, direttori generali, componenti dell’organo di controllo e revisore legale, secondo le norme richiamate dal Codice stesso. La responsabilità concreta deve essere valutata in relazione al singolo caso.

La D&O protegge il patrimonio personale dell’amministratore?

Può farlo nei limiti della copertura assicurativa e per le responsabilità effettivamente coperte dalla polizza. Massimali, franchigie, esclusioni e condizioni contrattuali determinano l’effettivo livello di tutela.

La Polizza D&O è obbligatoria per gli ETS?

La Polizza D&O non deve essere confusa con le assicurazioni obbligatorie previste per i volontari. L’obbligo di assicurazione dei volontari e la copertura D&O rispondono a esigenze differenti.

La Polizza D&O copre anche le spese legali?

Le spese di difesa legale possono essere comprese nella copertura, ma occorre verificare le condizioni della specifica polizza, i limiti e le modalità previste per l’attivazione della garanzia.

Come scegliere una Polizza D&O per un ETS?

Prima di sottoscrivere una Polizza D&O è opportuno verificare almeno:

• quali soggetti sono effettivamente assicurati;
• quali attività e incarichi rientrano nella copertura;
• quali richieste di risarcimento sono coperte;
• massimali, franchigie e sottolimiti;
• modalità di applicazione della clausola claims made, quando prevista;
• spese legali comprese nella garanzia;
• esclusioni e limitazioni;
• eventuali estensioni disponibili per l’ente e per i suoi organi.

Una valutazione preventiva del rischio permette all’ETS di scegliere una copertura coerente con la propria struttura, le attività svolte e le responsabilità affidate ai propri organi.

Per maggiori informazioni sulla tutela assicurativa degli enti e dei volontari del Terzo Settore è possibile richiedere un preventivo a SISCOS e verificare le coperture disponibili.